Дольче Вита ООД

Производство БИО продуктов с использованием творога без сахара, ГМО и прочих добавок. Десерты покрыты глазурью. Сегмент рынка все слои населения, включая тех у кого проблемы со здоровьем. Это и вкусно и полезно.

На сегодняшний день проект готов к реализации, отработана рецептура, подобрано оборудование, проведен маркетинг и переговоры с оптовыми покупателями, подобрано помещение.

Рынок это вся Европа и так же Турция. Во все сетевые русские магазины Европы.

В данном направлевии подобной продукции нет. Производятся традиционные глазурованные сырки,но они с сахаром, а это уходит часть сегмента рынка.

Заменитель сахара это вытяжка из стевии, которая слаще сахара в 4 раза. Наш продукт сладкий и полезный.

нет

Новая технологическая линия в ООД будет выпускать продукцию из натурального творога, с добавлением сливочного масла, стевии, наполнителя — измельченных сухофруктов, джемов без сахара, и покрываться специальной шоколадной глазурью трех цветов/черной, белой и желтой/.
Такая продукция являются вкусным и полезным продуктом питания разнообразного ассортимента, и представляют собой сладкую творожную массу, с добавлением или без сухофруктов, а сверху покрытую шоколадной глазурью. Эта масса может быть сформирована в виде баточиков или может быть заполнена в вафельные косуновидные стаканчики. Такая продукция представляет на рынке творожных продуктов Болгарии достаточно узкий сегмент. В Европе и в Азии, по мнению экспертов, такая продукция завоюет популярность довольно быстро. Благодаря новейшим технологиям, его также успешно применяют в кондитерской индустрии.
Сырьем для глазированных сырков служит обезжиренный творог, произведенный из доброкачественного молока, сливочное масло, вытяжку из стевии, готовая шоколадная глазурь, различные вкусовые и пищевые добавки/джемы, сухофрукты, орехи/.
Молоко — богатый источник микронутриентов, имеющих высокое значение в регулировании метаболизма и защитных процессах в живом организме. Дефицит молочных белков восполняется введением белков растительного происхождения.
За счет использования фруктово-ягодного сырья можно оптимизировать минеральный и витаминный состав продуктов. Например, добавлять витамин С, который выполняет множество важных функций. Без его участия не обходится окислительно-восстановительные процессы в организме, под его влиянием повышается эластичность и прочность кровеносных сосудов. Помимо его значимости для здоровья, он необходим для увеличения продолжительности жизни, поскольку участвует в создании и оздоровлении соединительных тканей.
Состав продуктов для производства глазированных сырков:
• творог 5%;
• сливочное масло;
• стевия;
• кондитерская глазурь (стевия, заменитель какао-масла, какао-порошок, ванилин);
• начинка — измельченные орехи, сухофрукты, джемы без сахара.
Качество сырья должно отвечать требованиям соответствующей нормативно-технической документации. Контроль содержания токсичных элементов и пестицидов будет проводиться в установленном порядке и соответствующими организациями. При этом каждая партия сырья должна сопровождаться сертификатом качества.
Описание: творожный глазированный сырок на основе печения. Масса нетто 45±2 г. Творожный глазированный сырок будет расфасовываться по 45 г и упаковываться в специальную пленку.
Требования к качеству глазированных сырков определяются гостами Болгарии и Евросоюза. Энергетический состав: белки 9,00 г; жиры 8,00 г; углеводы: 12,00 г.
Энергетическая ценность: 120,00 ккал.
Приведем калькуляцию себестоимости 1 шт. продукции, весом 45 г.

Таблица 1 Калькуляция себестоимости единицы сырка
Статьи расходов Ед. измерения Норма расхода Цена за единицу, евр Итого,евр.
Переменные затраты
1. Сырье и материалы 0,18
- творог кг 0,025 4,8 0,12
- масло сливочное кг 0,005 6 0,03
- стевия кг 0,001 2,0 0,002
- глазурь кг 0,008 2,0 0,02
- печенье кг 0,006 1,0 0,006
2. Оплата труда производственных рабочих евр 0,076
3. Отчисления на соц. нужды евр 0,004
4. Топливо и электроэнергия евр 0,001
Итого 0,27
Постоянные затраты
5. Заработная плата АУП евр 0,006
6. Отчисления евр. 0,002
7. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, амортизацию евр 0,001
8. Прочие производственные расходы евр 0,001
9. Затраты на рекламу евр 0,001
Итого 0,0011
Себестоимость 0,2711

Таким образом, себестоимость 1 шт. сырка составляет 0,27 евро.
В дальнейшей деятельности предприятия предусматривается расширение ассортимента выпускаемой продукции этого вида за счет разнообразия наполнителей.

Затраты на проект составят 800 000евро, окупаемость в пределах 24 месяцев. Себестоимость продукции 0,27 евро, продажная цена 0,8 евро. Выпуск продукции при выходе на полную мощность 8000 штук в час.

Финансовый план обобщает материалы предыдущих разделов и позволяет представить их в стоимостном выражении.
Оценка финансовой состоятельности бизнес-плана основывается на трех базовых финансовых формах: таблице финансовых результатов, таблице движения денежных средств, прогнозном балансе.
Финансовый план инвестиционного проекта отражает динамику поступления и расходования денежных средств фирмы при поэтапном (помесячном) наращивании мощности производства и реализации.
Накопление массы чистой прибыли по месяцам наращивания производственной мощности отражается в таблице финансовых результатов (табл.10).
Из таблицы видно, что чистая прибыль предприятия за весь плановый период составит 3561,2евро.
Таблица движения денежных средств (табл. 11) отражает информацию, характеризующую операции, связанные, во-первых, с образованием источников финансовых ресурсов, а, во-вторых, с использованием этих ресурсов.


Таблица 10 Финансовые показатели, т.евро.
Наименование показателя 3 кв.
2019 г. 4 кв.
2019 г. 1 кв.
2020 г. 2 кв.
2020 г. 3 кв.
2020 г. 4 кв.
2020 г.
2021 г.
2022 г. 2023 г.
Выручка от реализации продукции 0 1612,8 1612,8 1612,8 1612,8 1612,8 9676,8 9676,8 18 432,1
Себестоимость реализованной продукции 0 1247,4 1247,4 1247,4 1247,4 1247,4 5608,3 5608,3 10320,8
- материальные затраты 800,0 691,2 691,2 691,2 691,2 691,2 3193,3 3193,3 7372,8
- оплата труда 5 30 30 30 30 30 540 540 640
- отчисления 2,1 12,6 12,6 12,61 12,6 12,6 226,8 226,8 268,8
- амортизация 0 30 30 30 35 35 100 100 10
- прочие затраты 0 322,4 322,4 322,4 322,4 322,4 1451,4 1451,4 1850,0
Коммерческие расходы 0 161,2 161,2 161,2 161,2 161,2 96,8 96,8 180,0
Прибыль от реализации 0 365,4 365,4 365,4 365,4 365,4 4068,5 4068,5 8111,3
Прочие операц. и внереализ. доходы
Прочие операц. и внереализ. расходы
Балансовая прибыль 0 365,4 365,4 365,4 365,4 365,4 4068,5 4068,5 7 968
Налог на прибыль 36,5 146,1 406,8 406,8
Отвлеченные средства (дивиденды и пр.) 1000,0 4000,0
Нераспределенная прибыль 0 365,4 328,9 365,4 365,4 365,4 3922,4 2661,7 3561,2
Выплаты % за кредит 32 832
Чистая прибыль 0 365,4 328,9 365,4 365,4 332,4 3058,4 2661,7 3561,2

Таблица 4 Расчет потребностей инвестиций в основные средства
№ Наименование затрат цена количество сумма Примечания
1. Приобретение производственных площадей 52000 1 объект 56000 https://www.imot.bg/pcgi/imot.cgi?act=5&adv=1p155246843249675&slink=4hpo9u&f1=1
сумма за сделку +4% такса нотариусу и 3% агенту.
2 Ремонтные работы 20 250м2 5000 Облицовка стен плиткой, покраска в соответствии с требованиями санитарной службы.
3 Линия по производству сырков 205 000 1шт 205 000 Мощность от 4000штук в час.
http://www.oborud1.ru/primery_investiciy.shtml
http://www.oborud1.ru/Neofood_Catalog_www.oborud1.ru.pdf

4 Дополнительное оборудование 5000 4ед 20000 Морозильные камеры
5 Дополнительное оборудование 0 1ед 0 Для производства десертов с измельченными сухофруктами и в нетрадиционной форме.
lhttp://www.rusproduct-penza.ru/catalog/zefirnye-stakanchiki-rozhki-trubochki

6. Разработка и продвижение сайта 3000 1ед 3000 Сумма дана с учетом расходов на 6 месяцев
7. Реклама и маркетинг 20 000 1ед 20000 Сумма затрат на 6 месяцев
8. Разработка логотипа и упаковки 2000 1ед 2000
9. Регистрация торговой марки 5000 1ед 5000 По ценам Болгарии на основании прайса Торгово-Промышленной палаты
10. Получение разрешительных документов на производство 3000 1ед 3000 Цана дана приблизительно, зависит от количества единиц продукции.
11 Разработка рецептуры на производство десертов- 200 10ед 2000 Рецептура подразуменает выпуск новой продукции и ее усовершенствование на основе имеющейся рецептуры для заявления продукции, как марки Эко.
12 Затраты на подготовку договорных отношений с сетями 10 000 4ед 40 000 МЕТРО, КАУФЛАНД, ЛИДЕЛ, БЕРЕЗКА.
ДЛЯ работы с Монолит Групп входная такса не нужна.
13. Обучение персонала 500 4 2000 Обучение операторов производства и технологов .
14. Сырье на начальный этап 181 358 2 362 716
15 Этикетки/упаковка 768 2 1536
16 ЗАТРАТы на начальном этапе * 385 ,3 1,5 мес 385,3 Затраты на начальном этапе запуска производства с учетом з/п и налога на зарплату без учета затрат на сырье.
• Общие затраты на запуск производства и его работу с учетом отсрочки платежа за продукцию на 45дней составляют 748 000евро. Сюда не входит налог на прибыль. Он платится один раз в год в конце финансового года и НДС, который подлежит возврату через 30 дней.
В производственном плане также подсчитана потребность в сырье и материалах, при заданном объеме производства продукции.
Рассчитаем величину оборотного капитала. Оборотный капитал необходим для финансирования производственных запасов, запасов НЗП, готовой продукции.
Таблица 5Расчет потребности в оборотном капитале. УПЗ

№ Наименование затрат цена Кол-во сумма Примечание.
1 Зарплата персонала -2000
-250
-1200
-800
-700
-700
-500
-1100
-1000
1
2
1
2
2
1
1
1
1
Игого: 2000
500
1000
1600
1400
700
500
1000
1000
10 000 1.Управляющий-1ед
2.бухгалтер-2ед
3.Технолог-1ед
4. Оператор-2 ед.
5.Упаковщик-2 ед.
6.Грузцик-1ед
7.Уборщица/моищик-1ед
8.Маркетолог-1 ед.
9.Айтишник/програмист-1ед.
2 Налог на прибыль 10% ежем 13500 Прогнозирумая из расчета 135 000 евро чистая прибыль.
3 Налог на зарплату 4200 ежем 4200
4 НДС 20% ежем 33 700 Прогнозируемая от оборота в месяц 384 000 евро.
5 Транспортные расходы и коммунальные расходы. 2200

2000
31ед

ед 6600

2000 4 тира до Германии.

Приблизительный расчет
6 Рекламные и маркетинговые расходы 3000 1ед 3000 6% от оборота
7 Расходы на сырье 1900


2800

6500


0.001 7,6т


54т

2,3т


768 000 14 440


151 200

14950


768 Глазурь -BELGOSTAR лауриновая, 1тонна
Творог
Стевия SG80-заменитель сахара
Упаковка

8 Фонд развития 15 000 1ед 15000 10% от прибыли.
Итого Оборот 384 000 евро мес Затраты:
286 000- евро. Возврат инвестору :
80 000 евро
Учередителям:
18 000евро.

Это оптимистический вариант из расчета выхода производства на полную мощность.
При условии себестоимости продукции без учета УПЗ составит 0,24 евроцента, планируемая продажная цена 0,5евроцента на начальном этапе. Поскольку продукт будет ЭКО ,то цена в дальнейшем будет составлять 1.0евро за единицу.
Так же при запуске производства мы можем учавствовать в европейских программах поддержки производителей и получить дальнейшее безвозмездное финансирование,что позволит быстрее расчитаться с инвестором.
http://www.investbg.government.bg/bg/sectors/advantages-29.html
http://www.bicvarna.com/ru/subcategories/nashi-uslugi/evropeiskie-programm/

Общая потребность в инвестициях составляет:
800 000 тыс. евро.

готовы как к кредиту, так и совместному предприятию. В залог оборудование и активы компании до полного погашения долга, так же страховка рисков.

Таблица 8 Перечень возможных рисков.
Вид риска Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль от реализации проекта
1. Подготовительная стадия
Отношение местных властей и выход в свет законов ЕС для фирм производящих продукты питания. Возможность введения ими дополнительных ограничений, новых требований в ЕС для производства продуктов питания в Болгарии.осложняющих реализацию проекта.
2. Строительная стадия
Непредвиденные затраты, в том числе из-за требований ЕС к условиям производсвенных площадей. Рост стоимости ремонта, затяжка с вводом производства.
Скрытые недостатки купленного помещения. Увеличение объема заемных средств
3. Стадия функционирования (финансово-экономические риски)
Снижение цен конкурентами, поставщиками творожных сырков в Болгарию. Снижение цен
Открытие аналагичного производства у конкурентов Падение продаж или снижение цен
Рост цен на сырье, материалы, перевозки Снижение прибыли из-за роста цен
(технические риски)
Новизна технологий Увеличение затрат на освоение, снижение объемов производства

Рассмотрев возможные риски, мы разработаем необходимые для этого мероприятия:
 необходимо предоставить бизнес-план для администрации города и так же в Агенство по инвестициям РБолгария , подтверждающего всю значимость проекта;
 в случае вступления в силу новых директив по безопастности производства продуктов, которых в планируемом году по нашему мнению не предвидится, но если нам понадобятся дополнительные заемные средства, мы в состоянии будем их погасить, как предполагает финансовый план;
 рост стоимости ремонта не предвидится, т.к. подобранное помещение соответствует всем требованием безопасности производства;
 вряд ли кто-то в ближайшие 5лет откроет подобное производство в Болгарии. К тому же большое значение будет отводиться качеству и всусу продукции. Потребитель предпочтет качественное изделие, хотя оно и будет дороже;
 расширение взаимосвязей с поставщиками, для приобретения более качественного и дешевого сырья.
Таким образом, реальных рисков, которые могут серьезно повлиять на реализацию проекта, немного. Анализ возможных рисков, составленный на основе мнений экспертов, представлен в таблице. В ней сгруппированы различные виды простых рисков
Таблица 9 Экспертная оценка рисков.
Критерий Вопрос Ответ Балл Оценка эксперта
1. Риск рынка Как вы оцениваете вероятность риска потери вложенных средств в связи с проблемой сбыта продукции? 1. Очень высокий
2. Относительно высокий
3. Не могу принять решение
4. Низкий
5. Очень низкий 2
1
0
-1
-2 х
2. Риск качества Как вы оцениваете риск выработки товара, не отвечающего требованиям потребителей? 1. Очень высокий
2. Относительно высокий
3. Не могу принять решение
4. Низкий
5. Очень низкий 2
1
0
-1
-2


х
3.Экономи-ческий риск Как вы оцениваете риск падения объема продаж с ростом цены на услугу? 1. Очень высокий
2. Относительно высокий
3. Не могу принять решение
4. Низкий
5. Очень низкий 2
1
0
-1
-2 х
Как вы оцениваете риск падения объема продаж с появлением продукта-заменителя или появлением альтернативного продукта? 1. Очень высокий
2. Относительно высокий
3. Не могу принять решение
4. Низкий
5. Очень низкий 2
1
0
-1
-2



х
4. Социально- политичес-кий риск Как вы оцениваете риск снижения производительности труда из-за низкой заработной платы? 1. Очень высокий
2. Относительно высокий
3. Не могу принять решение
4. Низкий
5. Очень низкий 2
1
0
-1
-2
х
Как вы оцениваете риск снижения качества продукта из-за низкой квалификации кадров? 1. Очень высокий
2. Относительно высокий
3. Не могу принять решение
4. Низкий
5. Очень низкий 2
1
0
-1
-2
х
Как Вы оцениваете риск появления непредвиденных затрат из-за смены власти? 1. Очень высокий
2. Относительно высокий
3. Не могу принять решение
4. Низкий
5. Очень низкий 2
1
0
-1
-2



х
5.Кримина-льный риск Как Вы оцениваете риск того, что эффективная работа предприятия будет невозможна вследствие каких-либо криминальных действий? 1. Очень высокий
2. Относительно высокий
3. Не могу принять решение
4. Низкий
5. Очень низкий 2
1
0
-1
-2



х

Результирующий рейтинг каждой стадии рассчитывается как сумма баллов всех видов рисков. Он составил 20 баллов.
Следовательно, можно сделать вывод, что риск данного проекта относительно низкий, то есть существуют предпосылки для его успешной реализации.

нет

нет